罚款与认罪协议 - 瑞士信贷服务公司因协助美国纳税人通过离岸账户逃避国税局监管 将支付超过5.1亿美元罚款 包括罚金、赔偿和没收款项 [1][2] - 公司承认在2010年1月至2021年7月期间 与员工及客户合谋隐瞒超40亿美元资产 涉及数百个离岸账户 [2][3] - 此次非起诉协议涉及2014年至2023年6月期间 瑞士信贷新加坡分行持有的超20亿美元未申报美国客户账户 [6] 历史违规行为 - 公司违反2014年与美国当局达成的认罪协议 继续协助逃税并隐瞒超7亿美元资产 该协议曾使其成为20年来承认美国刑事指控的最大银行 支付25亿美元罚款 [8][9] - 2023年美国参议院财政委员会调查发现 公司持续提供离岸私人银行服务 帮助客户规避FBAR申报要求 [5][9] 并购与后续处理 - 瑞银集团在2023年3月宣布收购瑞士信贷 交易完成前已发现新加坡分行存在未申报账户 并主动向司法部提供相关信息 [6][12] - 瑞银强调自身未参与违规行为 表示此次解决历史遗留问题符合所有利益相关方诉求 公司对逃税行为持零容忍态度 [10][13]