诉讼案件概述 - 联邦证券集体诉讼案件针对The Bancorp公司(NASDAQ: TBBK)正在推进 投资者需在2025年5月16日前申请成为首席原告 [1] - 案件指控公司及高管在2024年1月25日至2025年3月4日期间违反1934年证券交易法 [2] - 诉讼由Hagens Berman律师事务所牵头 鼓励遭受重大损失的投资者提交损失信息 [2][3] 具体指控内容 - 投资者指控公司对商业房地产过渡贷款(REBL)组合风险作出虚假或误导性陈述 该组合主要依托公寓建筑 [3] - 公司被指低估贷款违约可能性 且信用损失评估方法存在缺陷 [3] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷 近年财务报表未经独立审计师批准 [4] 关键事件时间线 - 2024年3月21日Culper研究报告指出REBL组合包含" crumbling"物业 空置率高 公司股价当日下跌超10% [5] - 2024年10月24日公司三季度净利润5150万美元 因会计方法变更增加信用损失拨备 税后净利减少150万美元 股价下跌超14% [6] - 2025年3月初公司披露2024年报存在"不当申报" 投资者不应依赖2022-2024年财务报表 股价进一步下跌 [7] 财务数据修正 - 2025年4月7日修正年报显示 消费者金融科技贷款信用损失拨备从1960万美元修正为3070万美元 [8] - 原报告中声称有效的财务报告内部控制 在修正报告中承认无效 [9] - 前任审计机构Grant Thornton和现任审计机构Crowe均未对审计意见给予最终批准 [9] 律师事务所调查 - Hagens Berman正在调查公司是否违反股东义务 重点关注财务重述幅度和审计批准延迟问题 [10] - 该律所在企业问责领域已为客户追回29亿美元赔偿 [13] - 鼓励掌握非公开信息的人士通过SEC举报人计划提供线索 举报人最高可获得SEC追回金额30%的奖励 [12]