上海岩山科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化上海岩山科技股份有限公司（以下简称"公司"）的董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，设立董事会审 计委员会，并制定本工作细则。 第二条 公司在董事会中设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名以上不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事应当过半数。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会的召集人应当为独立董事且为会计专业人士。 上海岩山科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会委员应符合中国有关法律、法规及相关证券监管部门对审计委 员会委员资格的要求，具备能够履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。审计委 员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立 ...