信息披露制度总则 - 公司信息披露制度依据《公司法》《证券法》《信息披露办法》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程制定，旨在规范信息披露行为并保护投资者权益[1] - 信息披露范围涵盖可能对股票交易价格或投资决策产生重大影响的信息，以及监管机构要求披露的内容[1][2] - 公司承诺遵循真实、准确、完整、及时、公平的披露原则，董事及高管需对披露内容真实性负责[4][5] 信息披露内容分类 - 定期报告包括年度报告（会计年度结束4个月内披露）、半年度报告（上半年结束2个月内披露）及季度报告（季度结束1个月内披露），其中年度报告需包含财务数据、股东结构、董监高任职等13项内容[11][13][14] - 临时报告针对重大事件如大额赔偿责任、资产冻结、控制权变更等19类情形，需在董事会决议形成或事件发生时立即披露[19][21][23] - 控股子公司或参股公司发生重大事件可能影响股价时，公司同样需履行披露义务[24] 信息披露程序管理 - 定期报告需经审计委员会财务审核（过半数通过）后提交董事会审议，董事会秘书负责组织披露工作[26][15] - 重大事件发生后，董事、高管及部门负责人需第一时间向董事会秘书报告，确保信息传递时效性[27][28] - 信息披露前需履行部门核对、董事会秘书合规审查、交易所报送三重程序，最终在证监会指定媒体公告[28][32] 信息披露责任体系 - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人，董事会办公室为日常管理部门，各部门及子公司负责人承担信息汇报责任[33][34] - 审计委员会监督董事及高管信息披露行为，发现违规需提出处理建议[37] - 股东及实际控制人持股5%以上股份变动、被司法冻结等情形需主动告知公司并配合披露[40][41] 信息保密与档案管理 - 涉及商业秘密或国家秘密的信息可申请暂缓披露，但需在保密原因消除或信息泄露时补披露[45][46][47] - 内幕信息知情人需严格保密，公司需在信息泄露时立即公告并采取补救措施[49][50][52] - 信息披露文件及履职记录由董事会办公室保存至少10年，正式行文需存档保管[56][57][58] 违规处理与制度更新 - 信息披露违规导致损失的，公司可对责任人采取处分及索赔措施，涉嫌违法的按《证券法》处理[62][63][65] - 制度与法律法规冲突时以后者为准，修订权归属董事会，自审议通过之日起生效[66][67][68]