基金估值调整事件 - 多家公募基金公司调整长期停牌股票估值方法，采用"指数收益法"对海光信息、中科曙光进行估值 [1] - 易方达、华夏、南方等20余家公募自6月5日起实施新估值方法，ETF基金除外 [2] - 部分公司对两只个股都调整估值，部分仅调整海光信息，差异源于持仓数量对基金净值影响程度不同 [5][6] 估值调整原因 - 调整触发条件为潜在估值调整对基金资产净值影响超过0.25% [1] - 行业板块涨幅较大是关键因素，AMAC电子指数自5月26日停牌起涨幅超3%，6月5日单日涨超2% [3] - 主要目的是防范停牌股套利，避免投资者通过基金以低估成本买入侵蚀原持有人利益 [4] 个股持仓情况 - 海光信息为公募基金前50大重仓股第22位，持仓市值超90亿元，300余只基金将其纳入前十大重仓股 [6] - 中科曙光未进入前50大重仓股，仅20余只基金将其纳入前十大重仓股 [6] - 嘉实基金对两只个股的持仓数量和市值均居行业首位 [6] 估值方法细节 - "指数收益法"采用中基协AMAC行业指数作为计算依据 [2] - 部分公司对ETF联接基金持有的标的ETF，在份额净值基础上考虑股票调整因素进行估值 [2] - 股票复牌且交易体现活跃市场特征后，将恢复按市场价格估值 [2]