权益变动概况 - 沈阳机床股份有限公司（股票代码：000410）通过向通用技术集团及其一致行动人发行股份购买资产，导致权益比例上升[1][3] - 交易标的包括中捷厂100%股权、中捷航空航天100%股权及天津天锻78.45%股权，总交易对价17.24亿元[15] - 发行股份数量2.94亿股，发行价5.86元/股，为定价基准日前20个交易日均价的80%[13][14] 交易目的 - 主要目的为解决同业竞争问题，履行2019年通用技术集团作出的承诺[10] - 通过资产注入丰富上市公司产品线，提升市场竞争力及资本结构优化[10] - 原承诺期限延长至2029年12月20日，本次交易为延期后落实措施[10] 交易结构 - 发行对象为通用沈机集团（中捷厂、中捷航空航天股权）和通用机床公司（天津天锻股权）[12] - 标的资产评估基准日为2023年8月31日，中捷厂增值22.5%至8.02亿元，中捷航空航天增值89.19%至2.16亿元[18] - 加期评估显示2024年4月30日标的资产未减值，交易对价维持不变[19] 股权变动影响 - 交易完成后，通用技术集团及其一致行动人持股比例从42.9%升至50.02%，新增持股1.18亿股[27] - 股份锁定期为36个月，且设股价低于发行价自动延长6个月的条款[15] - 过渡期内中捷航空航天损益由上市公司享有或交易对方补亏，其余标的损益由上市公司承担[16] 标的资产情况 - 中捷厂主营金属切削机床制造及销售，注册资本5000万元[17] - 中捷航空航天聚焦航空航天领域机床业务，注册资本1亿元[17] - 天津天锻从事液压机械及金属成形机床制造，注册资本1.61亿元[17] 审批程序 - 已获国务院国资委批复、上市公司董事会及股东大会审议通过[20] - 中国证监会已出具同意注册批复[15] - 交易不涉及股份质押或冻结等权利限制[20]