收购交易概述 - 公司拟以现金方式收购成都楷码科技100%股权，交易作价3.6亿元，其中1.8亿元使用超募资金支付，剩余部分使用自有或自筹资金 [1] - 交易完成后楷码科技将成为公司全资子公司并纳入合并报表范围 [1] - 交易前楷码科技需完成股份制改制并通过派生分立剥离维度信息65%股权，交易标的为分立后楷码科技100%股权 [2] 财务数据对比 - 楷码科技2024年模拟分立后总资产1.64亿元，净资产1.06亿元，营收1.31亿元，净利润3318万元 [2] - 公司2024年总资产21.53亿元，净资产19.74亿元，营收6.07亿元，净利润2983万元 [2][3] - 楷码科技营收占公司21.59%，净资产占比18.24% [2] 资产评估与溢价 - 楷码科技净资产账面值1.06亿元，评估值3.63亿元，增值2.57亿元，增值率242.46% [2] - 交易作价3.6亿元基于收益法评估结果，与评估值基本持平 [2] 公司经营表现 - 2024年公司营收6.07亿元同比下滑4.92%，净利润2983万元实现扭亏（2023年亏损1547万元） [3][4] - 扣非净利润1864万元同比改善183.62%，经营活动现金流净额5403万元同比增长28.23% [4] - 加权平均净资产收益率1.49%较上年提升2.25个百分点 [4] 募资与发行情况 - 公司2021年IPO实际募资16.18亿元超计划10.91亿元，发行价69.89元/股，目前股价处于破发状态 [4][5] - 发行费用1.4亿元中承销保荐费1.25亿元由国金证券收取 [6]