公司概况 - 宁波能之光新材料科技股份有限公司是一家从事高分子助剂及功能高分子材料研发、生产和销售的高新技术企业，产品应用于改性塑料、复合材料和高分子功能膜等领域，终端市场覆盖汽车、线缆、电子电器、复合建材、阻隔包装、光伏组件等 [1] - 公司成立于2001年9月，2016年12月完成股改，2017年5月在全国股转系统挂牌，2019年7月终止挂牌，2022年6月再次挂牌，目前属于创新层 [2] - 公司计划在北交所上市，保荐机构为国金证券，拟发行股票不超过21,564,900股，募集资金16,008.45万元 [1][8] 股权结构 - 实际控制人张发饶直接持股13.84%，通过一致行动人宁波微丽特间接控制26.46%股权，通过宁波能馨间接控制6.2%股权，合计控制51.13%表决权 [2][5] - 张发饶还通过一致行动人YUHUALI(妻子)、QINYAZHANG、GAOXINZHANG及JAREDZHANG(子女)分别控制公司1.71%、0.95%、0.95%及0.95%股份 [2] - 张发饶1963年出生，博士学历，曾任职于日本工业技术研究院和加拿大阿尔伯塔大学，2001年9月至今任公司董事长，2004年3月至今任公司总经理 [2] 财务数据 - 2022-2024年营业收入分别为5.56亿元、5.69亿元、6.11亿元，同比增长5.02%、2.44%、7.26% [15] - 同期归母净利润分别为0.22亿元、0.5亿元、0.56亿元，同比变动-9.45%、127.8%、12.31% [15] - 毛利率分别为12.03%、16.85%、17.05%，累计上升5.02个百分点 [16] - 2024年资产负债率17.25%，货币资金0.46亿元，短期借款0.15亿元 [15] 募投项目 - 拟募集资金16,008.45万元，其中9,116.60万元用于功能高分子材料扩产项目，3,541.85万元用于研发中心建设项目，3,350.00万元补充流动资金 [8][10] - 扩产项目规划增加功能高分子材料30,000吨，相当于现有产能的六成，建成后总产能将达79,639.5吨/年 [10][11] - 2022-2024年产能利用率分别为87.82%、89.22%、98.36%，产销率分别为100.35%、98.89% [11] 研发投入 - 2022-2024年研发费用分别为1,033.17万元、1,092.84万元、1,319.29万元，研发费用率分别为1.86%、1.92%、2.16% [11][13] - 可比同行同期研发费用率均值为2.72%、3.05%、2.88%，鹿山新材、汉维科技、呈和科技2024年分别为3.69%、3.37%、4.01% [12][14] - 公司2023年12月获得高新技术企业证书，但研发费用率未达到《高新技术企业认定管理办法》要求的3%标准 [14] 财务内控 - 存在第三方回款、利用员工个人账户收付客户保证金、内控制度审签流程不规范等财务内控不规范行为 [5] - 2022-2024年个人收付客户保证金合计71.13万元，第三方回款合计98.53万元 [5][6] - 应收账款管理不完善，未严格执行客户信用政策，2024年5月修订《逾期应收账款管理制度》加强催收 [17][18] 分红与资金状况 - 2022-2023年连续两年实施分红，分别为1500.92万元、1798.51万元，合计约3299万元，接近本次补流金额3350万元 [14][15] - 实际控制人获得分红合计1105.98万元，主要用于回购股权、归还房贷、购买车辆及其他生活开支 [14] 监管事项 - 控股股东微丽特2023年7月因短线交易被证监会宁波监管局出具警示函 [18] - 2024年4月因挂牌时存在股权代持未披露被全国股转公司出具警示函 [19] - 2024年6月因信息披露违规，董事长张发饶、董事会秘书蓝传峰及财务总监王月先被进行监管工作提示 [19]