上海自贸区自由贸易账户功能升级实施办法 政策背景与目标 - 支持上海国际金融中心和国际贸易中心建设，探索更高水平制度型开放 [1] - 创新跨境资金流动管理方式，满足实体经济需求 [4] 试点企业资格 - 注册于上海自贸区且成立满1年，所有者权益≥2亿元、营业收入≥10亿元，国际收支≥1亿元（人民币） [4] - 近三年无重大跨境业务违规，未被列入监管黑名单 [4] 账户升级规则 - 银行可为符合条件企业开立升级账户或直接升级原有账户，每企业限1家银行 [5] - 升级账户不得与境内非同名账户或FTE账户资金往来 [6] - 原FTE账户资金超额度部分需退回境内同名账户，跨境资金池企业可保留FTE账户 [9] 资金流动管理 - 与境外账户、OSA、NRA等"一线"资金往来免额度审批（证券投资除外） [6] - 与境内同名账户"二线"人民币划转受宏观审慎管理，参数暂为1，动态调整 [7] - 资本项下收入资金禁用于证券投资、非关联贷款及住宅房产购买 [7] 监管与合规 - 银行需建立异常资金监测机制，落实反洗钱等要求 [11] - 央行通过RCPMIS、FTZMIS等系统监测跨境资金流动 [12] - 违规企业将面临账户关闭及法律处罚 [15] 其他条款 - FTN账户与境内机构外币划转按跨境交易管理 [12] - 政策拟于2025年实施，央行上海总部负责解释 [13]