募集资金变更概述 - 公司拟变更部分募集资金用途，将原募投项目"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目"未使用的20,000万元和"高像素光学镜头建设项目"未使用的35,375.68万元，合计55,375.68万元（占募集资金净额的15.76%），用于新增项目"高精度光学镜头产线升级扩建项目" [5][24] - 新增项目总投资58,599.95万元，建设期36个月，计划分三期投入，其中设备购置费占比最高（45,000万元）[11][5] - 变更后募投项目总投资调整为546,999.95万元，募集资金投入总额不变（351,458.70万元）[5] 原募投项目进展 - 原募投项目"高像素光学镜头建设项目"和"合肥晶超光学光学镜片与镜头产线项目"均未开始投资建设，实施进度滞后于原计划 [4][7] - 两项目已分别延期至2026年2月26日和2027年1月7日，达产后预计年营业收入合计51.46亿元（高像素项目36.26亿元+合肥晶超项目15.2亿元）[7][8] 新增项目战略意义 - 聚焦高端光学镜头产能：重点布局6P及以上手机镜头、潜望式摄像头模组配套镜头，同步拓展智能汽车ADAS、VR/AR、工业医疗等领域 [9][14] - 强化垂直一体化优势：提升摄像头模组关键原材料自给率，降低生产成本和运输成本，增强供应链稳定性 [14][15] - 智能化生产升级：引进先进设备打造自动化产线，提升良率和制造效率，预计达产后年营收8.04亿元，税后IRR 12.20% [11][19] 行业背景与市场机遇 - 全球光学镜头市场规模从2019年452.9亿元增长至2023年682.8亿元（CAGR 10.81%），预计2030年达1,035.9亿元 [11][12] - 智能手机仍是最大应用领域（2023年全球手机镜头销售额55.63亿美元），但智能汽车成为新增长点（2024年车载摄像头市场规模128.6亿美元，2032年预计235.5亿美元） [12][14] - 技术迭代驱动需求：智能手机多摄化（50MP以上高像素占比提升）、汽车ADAS渗透率提高、VR/AR设备光学性能升级 [9][12] 公司技术储备与实施基础 - 已掌握非球面玻璃镜片、自由曲面镜片等核心工艺，实现7P镜头、潜望式3X长焦镜头等高端产品小批量生产 [18] - 研发团队具备光学设计、模具加工、镀膜等核心技术，产品进入主流手机厂商供应链 [18] - 南昌生产基地拟租赁15,000平方米场地，人才体系覆盖研发、生产、销售全环节 [19][11] 决策程序与后续安排 - 变更事项已通过董事会战略委员会、董事会及监事会审议，尚需股东大会批准 [23][25] - 变更后募集资金将通过借款方式提供给全资子公司欧菲光学，利率参照央行活期存款基准利率 [22] - 公司将与保荐机构、银行签订募集资金监管协议，确保专户管理 [22][23]