债券发行基本情况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券470万张，每张面值100元，募集资金总额4.7亿元，实际募集资金净额4.627亿元，资金于2023年11月30日到账[2] - 债券简称"欧晶转债"，代码"127098"，2023年12月15日在深交所挂牌交易[3] - 债券期限6年（2023年11月24日至2029年11月23日），票面利率逐年递增从0.20%至2.00%[3] 债券核心条款 - 初始转股价45.91元/股，2024年10月经两次下调后修正为42.00元/股[5][23][27] - 转股期自2024年5月30日起至债券到期日止[5] - 设置有条件赎回条款（连续30个交易日股价不低于转股价130%）和回售条款（最后两年股价连续30日低于转股价70%）[10][11] 公司经营状况 - 2024年营收9.47亿元同比降69.75%，归母净利润亏损5.36亿元同比降181.96%，主要因光伏行业需求萎缩导致石英坩埚销量下降74.21%[13] - 计提资产减值6亿元，其中存货跌价5.14亿元，固定资产减值0.9亿元，严重影响利润表现[24][25] - 2024年末总资产22.09亿元同比降37.58%，资产负债率升至51.92%[13][19] 募集资金使用 - 截至2024年底累计使用募资1.78亿元，进度38.43%，剩余资金存放专户或购买理财[14][15] - 宁夏石英坩埚二期项目暂缓投资，因行业产能过剩导致公司调整投资节奏[15] - 2023年已完成2,547万元预先投入募投项目的资金置换[16] 行业与市场影响 - 光伏行业供需失衡导致石英坩埚价格大幅下跌，公司主营产品面临严峻市场环境[13] - 行业竞争加剧迫使公司对固定资产和存货进行大规模减值计提，反映产业链整体承压[24] - 可转债转股价下调显示公司股价持续低于初始定价，与新能源板块估值调整趋势一致[23][27]