安徽华人健康医药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 本制度所称"内部控制"，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第五条 内审部配备与公司规模相适应的内部审计人员以确保内部审计职能得到 有效发挥，必要时外聘审计机构或专业审计人员帮助执行内部审计工作。 第六条 内部审计人员应具备一定专业技术职称、专业知识、审计经验，以保证 有效地开展内部审计工作。 第七条 内部审计人员应遵循职业道德规范，以应有的职业谨慎态度执行内部审 计工作任务。 第八条 内部审计人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉 公，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。 第九条 内部审计人员按内部审计程序开展工作，对内部审计事项予以保密，未 经批准，不得公开。 第十条 内部审计人员在开展内部审计业务时，如果与被审计单位或审计事项有 利害关系的，应当回避。 第十一条 内审部和内部审计人员依据法律法规和公司有关规章制度行使职权， 受法律法规和公司有关规章制度的保护，任 ...