募集资金管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范募集资金管理，提高使用效率，依据《公司法》《证券法》及科创板相关监管规则 [1] - 募集资金定义为通过发行股权性质证券募集的特定用途资金，不包括股权激励计划资金 [1] - 制度适用于通过子公司或控制企业实施的募投项目 [1] 募集资金专户存储 - 募集资金必须存放于董事会批准的专项账户，禁止存放非募集资金或挪用 [1] - 资金到账后1个月内需与保荐机构、商业银行签订三方监管协议，协议需包含资金集中存放、银行对账单抄送、查询权限等条款 [2] - 协议终止后1个月内需重新签订新协议 [2] 募集资金使用规范 - 募投项目出现市场环境重大变化、搁置超1年、进度不足50%等情形时需重新论证可行性 [3] - 资金必须专款专用，优先投向科技创新领域及主营业务，禁止用于财务性投资、关联方输送等行为 [3] - 闲置资金可进行现金管理，但限于安全性高的结构性存款等产品，期限不超过12个月且不得质押 [4] 闲置资金管理与置换 - 闲置资金现金管理需董事会审议，披露资金基本情况、产品安全性及保荐机构意见 [5] - 自筹资金预先投入募投项目的，可在募集资金到位后6个月内置换 [5] - 临时补充流动资金需通过专户实施，单次期限不超过12个月且不得用于证券交易 [6] 超募资金与节余资金处理 - 超募资金应优先用于在建/新项目或股份回购，使用计划需董事会决议并提交股东会审议 [6] - 节余资金低于1000万可免于审议程序，但需在年报中披露使用情况 [7] 募集资金投向变更 - 变更募投项目需董事会决议及股东会审议，涉及取消原项目、变更实施主体/方式等情形 [8] - 新募投项目必须聚焦主业，董事会需进行可行性分析并披露变更原因及新项目详情 [9] 监督与信息披露 - 公司需每半年核查募投进展并披露专项报告，说明资金存放、使用情况及进度差异原因 [10] - 保荐机构需每半年现场核查，年度审计时会计师事务所需出具资金使用鉴证报告 [10] - 公司需配合监管核查，董事会需在专项报告中披露中介机构结论性意见 [11] 责任与制度执行 - 违规行为导致损失的将追究责任人处分及民事赔偿责任 [14] - 制度与法律法规冲突时以后者为准，解释权归董事会，生效需股东会审议 [14]