上交所发布《资深专业机构投资者指引》 - 上交所制定《资深专业机构投资者指引》以增强科创板制度包容性和适应性，更好服务科技创新和新质生产力发展 [1] - 指引自发布之日起施行，适用科创板第五套上市标准的新申报企业可立即适用 [1] 适用情形 - 发行人适用科创板第五套上市标准申请发行上市的，鼓励自主认定并自愿披露资深专业机构投资者信息 [1] - 中介机构需对发行人认定和披露的情况进行审慎核查 [1] 认定标准 - 主体包括治理结构健全、管理资产规模较大的私募基金、政府出资设立的基金、链主企业及其投资机构等 [2] - 投资机构需满足近5年有5家以上投资企业在科创板上市或10家以上在境内外主要交易所上市 [2] - 投资机构需在IPO申报前24个月至申报时持续持有发行人3%以上股份或5亿元以上投资金额 [2] 审核参考 - 发行人自主认定和披露资深专业机构投资者仅作为审核参考，不影响科创属性或上市条件判断 [2] - 未认定资深专业机构投资者不影响发行人适用科创板第五套上市标准 [2] 责任要求 - 发行人、投资机构及中介机构不得从事虚假陈述、股份代持、利益输送等违法违规行为 [2] - 上交所将加强监管，从严打击制度执行中的违法违规行为 [2]