募集资金基本情况 - 公司2022年度向特定对象发行A股股票实际募集资金净额为人民币16.49亿元，已由天健会计师事务所审验并出具验资报告 [1] 募集资金投资项目 - 2023年4月新增全资子公司上海寒武纪作为"先进工艺平台芯片项目"和"稳定工艺平台芯片项目"的实施主体，并使用6亿元募集资金对其增资 [2] - 2024年9月调整募投项目结构，将"稳定工艺平台芯片项目"拟投入募集资金从6.997亿元调减至4.497亿元，调减的2.5亿元永久补充流动资金，同时新增上海寒武纪深圳分公司作为实施主体 [3] - 2024年11月通过向上海寒武纪增资2亿元的议案，其中部分使用募集资金 [3] 资金置换原因及操作流程 - 因银行账户管理规定限制，员工薪酬及社保等费用需通过基本账户支付，故公司需先用自有资金垫付募投项目相关费用，再定期从募集资金专户等额置换 [4] - 操作流程包括：编制支付明细表→财务部门审核→募集资金专户划转→台账登记→保荐机构监督 [4] 项目影响及审议程序 - 该置换方案经2025年7月董事会、监事会审议通过，不影响募投项目正常实施，且符合监管规定 [5][6] - 保荐机构中信证券认为该事项审批程序完备，未损害股东利益，符合科创板监管规则 [7]