公司业绩造假事件 - 诺泰生物在2021年12月通过向浙江华贝转让药品技术及上市持有许可人权益确认业务收入3000万元，但该交易不具备商业实质，导致2021年年度报告虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64% [1] - 浙江华贝不具备支付技术转让款的资金实力和实际应用该技术的生产能力和销售渠道，技术转让款最终来自诺泰生物的增资款 [1] - 公司实际控制人赵德中组织安排实施技术转让业务，安排他人为浙江华贝支付技术转让款提供融资，并要求调高浙江华贝估值 [3] 公司上市及融资情况 - 诺泰生物于2021年5月20日登陆科创板上市，在上市首年就策划了业绩造假案 [3] - 2022年11月公司筹划再融资事项，2023年12月发行可转换公司债券4.34亿元，期限6年 [3][4] - 《募集说明书》中"财务会计信息"相关内容存在重大虚假内容，涉及2021年虚增营业收入和利润 [4] 财务及处罚情况 - 2021年公司实现营业收入6.44亿元，同比增长13.58%，归属于上市公司股东的净利润1.15亿元，同比下降6.52% [4] - 证监会对公司两项行为进行处罚：信息披露违法罚款400万元，公开发行文件编造重大虚假内容罚款4340万元，合计4740万元 [4] - 实际控制人赵德中被合计罚款1800万元，其他参与业绩造假的高管面临150万元至330万元不等罚款 [5] 市场影响及后续 - 公司股票于7月21日实施其他风险警示暨停牌，从7月22日起A股简称变为ST诺泰 [5] - 公司因GLP-1原料药生产概念，2024年上半年股价涨幅曾高达70%以上，但在收到《立案告知书》后当月股价跌幅接近30% [5] - 投资者因公司违法违规行为造成投资损失的，可以通过股票维权追讨部分损失 [5]