募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票17,171,722股，每股发行价28.93元，募集资金总额496,777,917.46元，扣除承销保荐费用32,290,564.63元后为464,487,352.83元，最终净额442,333,640.93元[1] - 募集资金于2023年5月26日汇入监管账户，经天衡会计师事务所验资并出具报告[1] 募集资金投资项目 - 原计划募集资金总额50,176.47万元，实际使用募集资金44,233.36万元，因实际募集净额少于计划投入金额[2] - 项目投资额调整后，实际拟使用募集资金与总投资差额5,943.11万元[3] 资金置换原因 - 人员薪酬支付需通过基本存款账户办理，直接使用募集资金专户违反银行结算规定[3] - 社保、公积金及税费需通过银行托收，多账户支付可操作性差[4] - 境外采购受外汇支付限制，海关税款需绑定账户支付，无法直接使用募集资金账户[4] - 票据周转需求可能涉及承兑汇票、信用证等非现金支付方式[5] 置换操作流程 - 经办部门提交付款申请后，财务部门审批支付自有资金[5] - 财务定期统计垫付款项，6个月内完成募集资金等额置换[6] - 保荐机构对置换过程实施持续监督，包括现场核查与书面问询[6] 公司决策程序 - 2025年7月24日董事会及监事会审议通过资金置换议案，无需提交股东大会[6] - 保荐机构认为该事项程序合法合规，对募投项目无实质性影响[7]