政策背景与需求 - 证监会发布《关于简化办理已故投资者小额遗产继承程序的通知》，明确5万元以内小额遗产继承无需公证，凭死亡证明、亲属关系证明等材料即可办理[1] - 证券基金行业原有继承业务需提交公证机构出具的继承公证书，虽能防范冒领但增加了小额继承的时间和经济成本[2] - 近年来投资者办理小额遗产继承业务数量增长，但便利性较差问题突出，群众通过政府网站、热线等渠道提出简化建议[2] - 上海等地已开展简化探索，但因规则依据不足导致各地做法不一，需统一规范[2] 政策核心内容 - 适用范围：第一顺序继承人（配偶、子女、父母）及公证遗嘱指定的继承人/受遗赠人[3] - 金额标准：同一证券公司账户净资产或同一管理人/销售机构的公募基金等资管产品不超过5万元[3] - 材料简化：无需继承公证书，仅需死亡证明、亲属关系证明、身份文件及承诺书[3] - 办理方式：证券公司继承需现场办理，公募基金继承按机构要求执行[4] 行业特殊安排 - 资产范围全面覆盖：账户资金、证券、公募基金等资管产品均纳入办理范围[4] - 金额标准设定为5万元，与银行业一致，兼顾风险防范与居民收入水平，并为未来提高限额留空间[4] - 办理方式灵活：优先证券变现继承（可重置密码卖出），无法变现时可非交易过户；公募基金支持非交易过户[4] 配套措施与影响 - 中国结算同步修订业务指南，明确证券停牌、产品未到期等情形下的非交易过户具体安排[5] - 中国结算TA系统登记的基金，由管理人申请非交易过户[6] - 政策通过流程简化和费用节省提升金融服务效率，减轻继承人负担[6] - 证监会将持续关注实施情况，完善流程并督促行业优化服务[6]