可转债发行上市情况 - 公司于2020年发行2.60亿元可转换公司债券，期限6年 [1] - 债券简称"联诚转债"，代码"128120"，于2020年8月17日在深交所上市 [1] - 初始转股价格为24.37元/股，转股期限为2021年1月25日至2026年7月16日 [2] 可转债转股价格调整 - 2021年5月11日转股价格从24.37元/股调整为18.44元/股 [2] - 2022年3月23日转股价格从18.44元/股调整为18.07元/股 [3] - 2022年6月20日转股价格从18.07元/股调整为17.72元/股 [3] - 2023年5月31日转股价格从17.72元/股调整为17.38元/股 [4] - 2023年6月26日转股价格从17.38元/股调整为17.44元/股 [5] - 2024年3月7日转股价格从17.44元/股修正为11.68元/股 [5] - 2024年5月31日转股价格从11.68元/股调整为11.59元/股 [6] 赎回触发条件 - 2025年6月25日至7月25日公司股票收盘价有15个交易日不低于转股价格11.59元/股的130%（15.07元/股），触发有条件赎回条款 [6] - 赎回条件包括：连续30个交易日中15个交易日收盘价不低于转股价格130%，或未转股余额不足3000万元 [6] 赎回实施安排 - 赎回价格为100.22元/张（含息税），其中当期利息0.22元/张 [7][8] - 赎回对象为2025年8月15日收市后登记在册的全体"联诚转债"持有人 [8] - 赎回款将于2025年8月25日到达持有人资金账户 [9] 税务处理 - 个人投资者每张实际派发赎回金额为100.176元（税后20%） [9] - 居民企业自行缴纳所得税，每张赎回金额100.22元 [10] - 境外机构投资者暂免征收企业所得税，每张赎回金额100.22元 [10] 转股操作说明 - 转股申报需在2025年8月15日前完成 [10] - 转股最小单位为1股，不足部分以现金兑付 [10] - 转股后股份于申报次一交易日上市流通 [10] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司提前赎回事项符合相关法律法规及《募集说明书》约定 [11]