公司治理结构 - 公司通过委派执行董事、董事、监事和高级管理人员实现对控股子公司的管理控制 [3][16] - 控股子公司需设立股东会和董事会 全资子公司可仅设执行董事 [9] - 控股子公司监事会设置灵活 可设一名监事或不设监事 [9] 管理职责分工 - 董事会办公室负责控股子公司治理规范性指导与监督及重大事项信息披露 [2] - 投资管理部负责对控股子公司投资进行监督管理 [2] - 财务部负责控股子公司财税管理、资金统筹、预算监督及财务信息收集 [2] - 企管人力资源中心负责实施控股子公司经营目标绩效考核 [2] - 审计部负责监督控股子公司内部控制制度运行情况 [2] 重要会议管理 - 控股子公司每年至少召开一次股东会和董事会 会议决议需签字并报备董事会办公室 [10] - 重大会议需提前五日通知董事会办公室 由董事会秘书审核审议事项 [18] - 公司授权指定人员作为股东代表参加控股子公司股东会 [17] 人事管理 - 控股子公司董事、监事及高级管理人员需经公司总经理办公会资格审查 [19] - 公司派出董事监事人数需占子公司董事会监事会成员二分之一以上 [20] - 控股子公司财务负责人由公司委派 接受公司财务部管理和审计部监督 [20] - 控股子公司组织架构设置、人员编制和薪酬制度需报企管人力资源中心审核备案 [25] 经营计划管理 - 控股子公司需制定年度工作报告和经营计划 报公司企管人力资源中心并经总经理办公会批准实施 [28] - 经营报告需包含生产经营实际情况、资金使用情况及与年度计划差异说明 [28] - 控股子公司总经理需每季度向公司总经理报告经营情况 每半年向董事会述职 [22] 财务管控 - 控股子公司财务活动纳入公司财务一体化范畴 接受公司财务部监督管理 [32] - 需按公司要求及时报送财务报表 接受注册会计师审计 [33] - 严格控制与关联方资金往来 避免非经营占用情况 [37] - 对外担保和财务资助事项由公司统一管理 未经审批不得实施 [38] 投资管理 - 控股子公司对外投资需遵循合法审慎原则 进行可行性论证 [43] - 投资项目需按审批权限报公司总经理办公会、董事会或股东会审批 [44] - 需每季度向公司汇报项目进展情况 [46] - 原则上不得进行委托理财、股票及衍生产品投资 特殊情况需经股东会批准 [48] 信息报告与披露 - 控股子公司需及时向董事会办公室报告可能对股价产生重大影响的信息 [49] - 需建立信息采集上报制度 确保信息及时真实准确完整 [50] - 发生重大事项需及时上报并履行审议程序 [51] - 需建立关联交易识别流程 提前上报关联交易事项 [52] 审计监督 - 公司审计部负责定期或不定期对控股子公司进行审计 [54] - 审计内容包括法律法规执行情况、管理制度执行情况及经营业绩等 [54] - 高级管理人员离任需实行离任审计 [57] - 检查分为例行检查和专项检查 针对不同重点进行监督 [59]