政策发布与征求意见 - 中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会于8月4日联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（征求意见稿）》[1] - 该《办法》现向社会公开征求意见，意见反馈截止时间为2025年9月3日[1] 信托公司尽职调查要求 - 信托公司在设立信托或办理信托受益权转让时，必须识别并核实委托人身份，了解信托财产来源[1] - 信托公司需登记委托人、受益人的身份基本信息，并留存其有效身份证件或身份证明文件的复印件或影印件[1] 对法人及信托客户的特殊规定 - 对于客户为法人、非法人组织，或资金为信托资金或信托财产的情况，金融机构需了解其业务性质、所有权和控制权结构[1] - 金融机构应识别并采取合理措施核实客户的受益所有人[1] - 对于信托资金或财产，金融机构还需获取其名称、成立协议文件以及管理人的姓名、注册地址或主要经营地址等信息[1] - 当管理人注册地与主要经营地不一致时，以主要经营地为准；对于境外注册或经营的，至少需识别和登记国家或地区信息[1]