赎回条款触发条件 - 公司股票在2025年6月24日至2025年7月14日连续15个交易日收盘价格不低于当期转股价格14.22元/股的130%（即18.49元/股），触发可转债赎回条款 [2][3] - 触发条件依据《可转换公司债券募集说明书》约定，公司有权按债券面值加当期应计利息价格赎回全部或部分未转股可转债 [2] - 赎回条款满足后，公司第五届董事会第三次会议审议通过提前赎回议案 [2] 赎回安排关键时间节点 - 最后交易日为2025年8月6日，截至2025年8月4日收市后仅剩2个交易日 [1][6] - 最后转股日为2025年8月11日，截至2025年8月4日收市后仅剩5个交易日 [1][6] - 赎回登记日设定为2025年8月11日，登记在册的可转债将全部被赎回 [1][3] - 赎回款发放日为2025年8月12日，当日完成资金清算和派发 [1][5] - 可转债将于2025年8月12日起在上海证券交易所摘牌 [1][7] 赎回价格计算细节 - 赎回价格确定为101.4301元/张，由债券面值100元加当期应计利息1.4301元组成 [1][4] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365，其中B为票面金额100元，i为票面利率2.00%，t为计息天数261天（2024年11月24日至2025年8月12日） [4] - 具体计算过程：100×2.00%×261÷365=1.4301元/张 [4] 投资者操作选择与后果 - 投资者可选择在最后交易日前通过二级市场卖出可转债，2025年8月4日收盘价为153.291元/张 [8] - 投资者可选择按14.22元/股的转股价格转换为公司股票，最后转股日为2025年8月11日 [1][2] - 未在期限内转股或卖出的可转债将按101.4301元/张被强制赎回，与二级市场价格153.291元/张存在较大差异 [7][8] - 被质押或冻结的可转债需在停止交易日前解除，否则可能无法转股而被强制赎回 [6] 赎回执行程序安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司处理赎回登记和资金清算 [3][5] - 已办理指定交易的投资者可在赎回款发放日于证券营业部领取赎回款 [5] - 未办理指定交易的投资者赎回款由登记结算公司暂存，待办理指定交易后再行派发 [5] - 赎回结束后公司将在上海证券交易所网站及指定媒体公告赎回结果及影响 [5] 税务处理安排 - 个人投资者需缴纳利息收入所得税，由兑付机构代扣代缴，税率为利息额的20% [4] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，实际发放赎回金额为101.4301元/张（税前） [4] - 境外机构投资者在2021年11月7日至2025年12月31日期间暂免征收企业所得税和增值税，实际发放金额为101.4301元/张（税前） [5]