会议基本情况 - 2025年第三次临时股东会于2025年8月4日在广州市黄埔区科学大道48号绿地中央广场E栋28楼公司会议室召开 [2] - 会议由董事会召集，董事长梁建华主持，召集、召开及表决方式符合《公司法》及《公司章程》规定 [2] - 公司7名在任董事全部出席，3名在任监事全部出席，董事会秘书卢沛民出席，其他高管列席会议 [3] 议案审议结果 - 《关于增补独立董事的议案》获得通过 [4] - 《关于公司〈2025年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》获得通过 [4] - 《关于公司〈2025年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》获得通过 [5] - 《关于提请股东会授权董事会办理公司2025年股票期权激励计划有关事项的议案》获得通过 [5] - 议案2、3、4为特别决议议案，均获得出席会议有效表决权股份总数的2/3以上通过 [5] - 关联股东钟海辉及激励对象相关股东已回避表决 [5] 股票期权激励计划授予详情 - 2025年8月4日向49名激励对象授予1,100万份股票期权 [6][9] - 行权价格确定为30.94元/股 [9] - 股票来源为公司向激励对象定向发行的A股普通股 [12] - 激励计划有效期最长不超过36个月 [12] - 等待期设置为授予登记完成之日起12个月和24个月两个行权期 [13] - 任何激励对象通过股权激励获授股票累计不超过公司股本总额的1.00% [13] - 全部激励计划所涉股票总数累计不超过公司股本总额的10.00% [13] 激励对象构成 - 激励对象为公司及分子公司董事、高级管理人员及核心管理人员共49人 [6][16] - 不包括独立董事、监事及持股5%以上股东或实际控制人及其近亲属 [13][16] - 激励对象在授予日前6个月不存在卖出公司股票的行为 [15] - 经核查激励对象均符合法定任职资格且不存在不得参与股权激励的法定情形 [17][18] 会计处理与财务影响 - 采用布莱克-斯科尔期权定价模型测算期权公允价值 [18] - 测算参数：标的股价38.13元（2025年8月4日收盘价），有效期1年/2年，历史波动率19.8559%/16.9352%，无风险利率1.5%/2.1% [18] - 股份支付费用将在激励计划实施过程中分期确认，计入经常性损益 [18] - 预计激励计划费用摊销对有效期内各年净利润影响程度不大 [19] 程序合规性 - 激励计划已履行内部公示程序（2025年7月19日至7月28日）且无异议 [7] - 完成内幕信息知情人股票交易自查并披露报告 [7] - 获得北京市竞天公诚（深圳）律师事务所法律意见书确认程序合法有效 [5][20] - 获得上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司独立财务顾问认可 [21]