税务处罚事件核心事实 - 宁波市税务局第三稽查局对平方和投资处以合计167.61万元罚款 处罚原因为公司在2019-2020年生产经营期间收用173份虚开的增值税普通发票 价税合计约1455.16万元 并已将发票金额入账计入成本并在税前扣除 [1] - 上述行为导致公司分别少计2019年度和2020年度应纳税所得额335.64万元和1119.52万元 [1] - 公司总经理吕某勇为套取账面资金于账外使用 以支付7%开票费的形式收用虚开发票 [1] - 2022年至2024年12月期间 公司已陆续作纳税调整并补充申报 在立案检查前自行申报补缴了应补税款及相应滞纳金 [2] - 税务机关依据《中华人民共和国发票管理办法》第三十九条 对公司处导致少缴的个人所得税的0.5倍罚款 [3] 公司背景与管理层 - 平方和投资成立于2015年8月 创始合伙人兼总经理吕杰勇曾任职于搜狐、腾讯、博时基金和中信证券 自2009年投身量化投资领域 [3] - 截至目前 通过股权穿透后 吕杰勇累计持有公司大约52.5%的股份 [3] - 公司自成立以来管理规模增长迅速 2017年突破10亿元 2018年突破30亿元 2019年突破50亿元 目前管理规模显示为50-100亿元区间 [4] - 2025年以来 公司获得知名量化人士方壮熙加盟 方壮熙曾历任世坤投资高级研究员、中国区研究总监、全球研究副总监等职 现任平方和投资投资总监 [4][5] 近期人员变动与业务动态 - 公司今年以来引入不少“新面孔” 目前39名全职员工中 有16名员工的基金从业资格是在2025年以来变更至该公司旗下 [6] - 新引入员工多名曾任职于知名公私募机构 例如曾在华软新动力担任高管的吕雅琼于2025年5月30日备案至平方和投资旗下 [6] - 公司2025年以来产品备案积极 截至7月31日 年内已备案25只产品 远超2024年全年备案的11只产品总数 [7] 行业情况与公司历史产品表现 - 私募行业因“涉税”事项被处罚并非个例 2024年10月百亿量化私募卓识基金被罚款7.2万元 同年11月上汽颀臻资产被罚款4.68万元 2025年6月上海喜岳投资被罚款2.85万元 原因均为未履行代扣代缴义务 [4] - 业内人士认为 私募的负面行为曝光会影响品牌形象、投资者信任及后续机构合作 在竞争异常激烈的行业中 管理人和相关人员需提高合法合规意识 [4] - 从历史情况看 平方和投资旗下产品清盘率较高 公司一共备案过265只产品 其中148只已提前清算、11只正常清算 合计占比60% 仍在运作产品106只 占比40% [7]