监管政策与行动 - 中国证监会2025年年中工作会议提出强化监管，从严打击财务造假、操纵市场、内幕交易等违法违规行为 [1] - 贵州证监局深入摸排辖区上市公司"底数"，提高线索发现能力，推动构建央地协作综合惩防机制 [1] - 贵州证监局推动省目标办将防范处置上市公司财务造假等重大风险纳入市县高质量考核指标（2024年、2025年） [1] 源头治理措施 - 贵州证监局强化市场约束和公司内生约束，压实中介机构"看门人"责任，推动上市公司健全内部监督和责任追究机制 [2] - 抓实年报编制和审计风险提示，加强公司监管和审计监管联动，通过全覆盖约谈、审中督导等方式提示风险 [2] - 压实独立董事和审计机构责任，加大审计机构执业质量监管，严格落实"一案双查""一案双罚" [2] - 2024年以来，辖区2家公司4名独董投出反对票或弃权票，多家审计机构主动报告问题线索 [2] - 贵州辖区上市公司已全部建立内部追责机制，2024年以来已有6家公司进行内部追责 [3] 财务造假惩治 - 贵州证监局聚焦虚构业务、会计操纵等舞弊行为，2023年以来查处4家上市公司财务"洗澡"、"空转"、"走单"等违法违规行为 [4] - 对于财务造假案件，贵州证监局与交易所强化协同，做好案件审理、处罚信息披露和宣传引导工作 [4] - 贵州证监局对因治理内控失效发生财务造假的上市公司开展"回头看"，通过回访检查等举措进行整改验收 [6] 监管能力提升 - 贵州证监局创新非现场监管方式，实行"四盯、六问、六必核"工作法，加强信息共享 [7] - 2024年以来形成上市公司信息处理日报336份，局领导班子提出指导意见65次 [7] - 近两年检查公司家数占辖区公司总数近一半，实现上市5年未检查公司和重点公司全覆盖 [7] - 贵州证监局积极拥抱科技监管，设立科技监管专岗，探索建立"2+3+N"科技监管工具箱 [8] 监管合力构建 - 贵州证监局与地方有关部门建立健全信息共享和执法协作机制，加强厅际协调和央地协同 [9] - 推动贵州省政府出台《贵州省推动资本市场高质量发展实施方案》，加快建立打假防假综合惩防体系 [10] - 地方政府对证监会通报的12家配合造假的企业通过查封、补缴税款、约谈等方式进行联合惩戒 [10]