目标价与评级调整 - 上调太古地产目标价21.3%至22.2港元 维持买入评级 [1] 业绩表现与驱动因素 - 2025年上半年业绩超预期 受益于美国资产出售及税收抵免 [1] - 基本面改善 房地产销售预定额强劲 投资物业竣工加速盈利增长 [1] 盈利预测调整 - 上调2025年盈利预测6.9% 上调2027年盈利预测1.1% [1] - 下调2026年盈利预测0.3% 反映资产出售及交付计划变化 [1] 资本运作预期 - 未宣布第二轮股票回购 但基本面改善可支持股价表现 [1]