董事及高级管理人员薪酬管理办法 总则 - 制定目的为完善薪酬管理、建立激励约束机制、保持管理团队稳定性、提升经营水平并促进公司持续发展 [1] - 适用范围包括公司董事及高级管理人员（总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人） [1] - 薪酬制度遵循四大原则：岗位价值与责任贡献匹配、与公司目标效益挂钩、绩效考核导向、激励约束并重 [5] 薪酬管理机构 - 董事会负责审议高级管理人员薪酬，股东大会审议董事薪酬 [1] - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准、进行年度考核并监督执行 [2] - 人力资源部与财务部配合实施具体薪酬方案 [2] 薪酬标准 - 非独立董事薪酬根据任职岗位职责及对公司贡献确定 [2] - 独立董事实行津贴制，标准由股东大会决定，履职费用由公司承担 [2] - 高级管理人员薪酬结构为基本薪酬（基于岗位职责及行业水平）和绩效薪酬（与年度经营目标挂钩） [6] - 本制度不涵盖股权激励、员工持股计划及其他专项奖励 [3] 薪酬发放与调整 - 董事及高管薪酬按内部制度发放，独立董事津贴按月支付，均代扣个税 [4] - 出现被监管处罚、擅自离职等情形时不予发放绩效薪酬或津贴 [7] - 薪酬体系需随公司经营战略动态调整，参考依据包括行业薪酬增幅、通胀水平、盈利状况等 [7] - 可设立临时专项奖励或惩罚作为补充 [7] 附则 - 制度自股东大会审议通过生效，由薪酬与考核委员会解释 [7]