交易概述 - 煌上煌拟以49470万元人民币收购立兴食品51%股权 实现控股[2] - 交易完成后立兴食品将成为控股子公司并纳入合并报表范围[3] - 交易不构成关联交易或重大资产重组 尚需股东大会审议通过[3] 标的公司业务 - 立兴食品是专业食品制造企业 专注OEM/ODM贴牌代加工和自有品牌双轨发展[3] - 产品涵盖冻干水果蔬菜 速食方便食品 咖啡茶饮 乳制品 巧克力 婴童食品及植物萃取粉等全品类[3] - 拥有37条冻干生产线和8000平方米冻干炉设备 年产冻干产品近6000吨 植物萃取粉及浓缩液近10000吨[4] - 产能规模及市场占有率位居全国前列 被誉为全品类冻干大师[3][4] 财务数据 - 立兴食品2024年实现收入415亿元 净利润422175万元[4] - 2025年上半年实现营收251亿元 净利润418830万元[4] - 标的公司100%股权估值为970亿元 51%股权对应作价49470万元[4] 战略动机 - 收购旨在拓宽新兴消费场景 丰富产品矩阵 满足多元化消费需求[3] - 借助立兴食品渠道进入航天 军事 户外探险 医疗等新兴市场领域[4][5] - 突破原有传统美食消费群体局限 接触更广泛消费群体[4][5] - 符合公司产品多元化发展战略 提升综合竞争力[5] 业绩承诺 - 交易设置2025-2027年业绩承诺期 三年累计扣非净利润不低于264亿元[5] - 年均扣非净利润承诺不低于8800万元[5] 交易安排 - 交易参考立信会计师事务所审计报告和中铭国际资产评估报告[4] - 资金来源于自有资金或自筹资金 不影响正常经营活动[5]