交易概况 - 石基信息拟通过发行股份方式收购思迅软件13.50%股份 [1] - 国泰海通证券作为独立财务顾问对交易摊薄即期回报情况进行核查 [1] 财务影响分析 - 交易前后归属于母公司所有者净利润均为0.01万元 [1] - 交易前后基本每股收益均为0.01元/股 [1] - 交易后思迅软件仍为控股子公司 上市公司权益比例提升 [1] - 交易将提升归属母公司股东净利润和所有者权益 [1] - 交易将增加每股收益和净资产收益率 [1] - 不存在因交易导致每股收益被摊薄的情况 [1] 风险应对措施 - 若标的资产业绩不佳可能导致即期回报摊薄 [2] - 加强经营管理提升经营效率 [2] - 完善健全经营管理制度 [2] - 强化投资决策程序 [2] - 加强成本管理和预算流程优化 [2] - 健全内部控制体系 [2] - 完善法人治理结构 [2] - 确保股东权利行使和董事会决策科学性 [2] - 严格执行利润分配政策 [3] - 遵循上市公司现金分红监管规定 [3] - 完善利润分配政策并提高现金分红水平 [3] - 强化投资者回报机制 [3] 相关方承诺 - 控股股东和实际控制人作出履行承诺的保证 [4] - 全体董事和高级管理人员确认承诺责任 [4] - 承诺内容与填补回报措施执行情况挂钩 [4] - 若未履行承诺将在指定报刊公开解释并道歉 [4] 独立财务顾问结论 - 根据备考审阅报告交易预计不会导致即期回报摊薄 [5] - 若发展战略或标的经营不及预期仍存在摊薄风险 [5] - 填补措施和相关承诺符合保护中小投资者权益要求 [5]