IPO申报与募资计划 - 慧谷新材创业板IPO获受理 保荐机构为中信证券 会计师事务所为致同会计师事务所[2] - 计划募集资金9亿元 其中4.05亿元用于年产13万吨环保型涂料及树脂扩建项目 2亿元用于研发中心项目 4500万元用于生产线技术改造 2.5亿元用于补充流动资金[7][9] - 补充流动资金占募资总额约30% 同时报告期内累计实施4764.79万元现金分红[9] 关联交易与资产收购 - 2023年底以6500万元向关联方广州恒辉购买不动产 该交易以评估价值为基础确定[2] - 广州恒辉为实际控制人唐靖通过恒创国际间接持股85%的企业[2] - 2024年7月恒创国际将所持广州恒辉全部股权转让给自然人邓仕刚[3] 财务与租赁情况 - 2022-2024年向广州恒辉支付租赁金额分别为628.65万元 653.83万元 226.77万元 占营业成本比例分别为1.34% 1.48% 0.47%[4][5] - 2022年末和2023年末对广州恒辉未结清租赁款项分别为2839.07万元和2943.17万元[5][6] - 资产负债率持续下降 2022-2024年分别为30.29% 22.88% 19.85% 低于行业平均水平[9][11] - 截至2024年末现金及现金等价物余额约2.31亿元 无到期未偿还借款[11] 公司业务定位 - 专注于高分子材料领域的平台型功能性涂层材料企业 主营业务为功能性树脂和涂层材料的研发、生产和销售[2]