交易概述 - 中国神华与国家能源集团公司及西部能源订立《资产购买协议》，以发行对价股份及支付现金方式收购国源电力100%股权、新疆能源100%股权、化工公司100%股权、乌海能源100%股权、平庄煤业100%股权、神延煤炭41%股权、晋神能源49%股权、包头矿业100%股权、航运公司100%股权、煤炭运销公司100%股权、电子商务公司100%股权及港口公司100%股权 [1] - 以支付现金方式收购西部能源持有的内蒙建投100%股权 [1] 融资安排 - 拟向不超过35名特定投资者发行新A股，募集配套资金总额不超过交易价格的100% [1] - 拟发行的新A股数量不超过对价股份发行完成后公司总股本的30% [1] - 发行对象均以现金方式按相同价格认购新A股，发行数量最终由上交所及中国证监会审核确定 [1] 交易影响 - 交易完成后将显著增加公司资产规模及业务实力，总资产、净资产、营业收入等主要财务数据明显提升 [2] - 除晋神能源（持股49%）外，其余标的公司将成为公司附属公司并纳入合并财务报表 [2] - 晋神能源因持股49%不纳入合并报表，其业绩按权益法核算 [2]