交易方案概述 - 中国神华拟通过发行股份及支付现金方式购买国家能源集团持有的煤炭、坑口煤电及煤化工等相关资产，并募集配套资金 [6][7][13] - 交易对方为国家能源集团及其全资子公司西部能源，构成关联交易 [13] - 标的资产审计评估工作尚未完成，最终交易价格将以经备案的评估结果为准 [1][6] 交易审批流程 - 需取得国有资产监督管理机构对评估报告的备案及交易批复 [1] - 需通过交易对方内部决策程序及上市公司董事会、股东大会审议 [1][7] - 需获得上交所审核通过及中国证监会注册同意 [7][8] 交易协议条款 - 协议包含标的资产转让、交易价格支付方式、对价股份发行、资产交割等主要条款 [8] - 协议生效条件明确列示，未设置对交易进展构成实质性影响的保留条款 [8] - 交易对方承诺提供信息真实准确完整，并承担法律责任 [11] 合规性核查 - 重组预案编制符合《重组管理办法》《监管指引第9号》等法规要求 [6][7] - 相关主体不存在因内幕交易被立案调查或行政处罚的情形 [9] - 上市公司股票停牌前20个交易日累计涨跌幅未超20%，无异常波动 [14][15] 财务顾问职责 - 中信证券作为独立财务顾问已开展尽职调查并出具核查意见 [3][12] - 财务顾问内核程序已完成，同意对外提交核查意见 [17] - 后续将持续跟进审计评估工作进展并更新财务顾问报告 [2]