开展外汇套期保值业务的目的 - 公司国际化步伐加快，外汇收支规模增长，汇率和利率波动加大，外汇风险显著增加 [1] - 开展外汇套期保值业务旨在防范汇率大幅波动的不利影响，提高外汇资金使用效率，控制汇率风险，减少汇兑损失 [1] - 所有业务均以正常业务经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易 [1][2] 外汇套期保值业务概述 - 业务范围限于与公司生产经营所使用的主要结算货币币种，品种包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权等外汇衍生产品 [2] - 业务规模不超过15亿元人民币或等值外币，额度内资金可滚动使用，任一时点交易金额不超过授权额度 [2] - 采用银行授信、保证金或期权费等形式与具备资质的金融机构进行交易，结算方式为到期本金交割或差额交割 [2] - 授权管理层审批日常业务方案及签署相关合同，授权期限为股东大会审议通过之日起12个月内 [2] 外汇套期保值业务的可行性分析 - 业务旨在削弱远期人民币对外币汇率大幅波动对经营业绩的不利影响，不进行投机和套利交易 [2] - 公司业务受外币汇率波动影响较大，开展业务可将汇率风险控制在合理范围内，提高经营业绩的稳定性和可持续性，增强财务稳健性 [2] - 公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对交易额度、品种范围、授权制度、审核流程、风险控制等有明确规定，制度符合监管要求且风险控制措施切实有效 [3] 审批程序 - 公司于2025年8月18日召开第二届董事会审计委员会2025年第六次会议，审议通过相关议案，认为业务符合公司发展需要，风险控制体系有效 [5] - 公司于2025年8月19日召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》 [5] - 该议案尚需提交公司股东大会审议 [5] 保荐人核查意见 - 保荐人认为公司开展外汇套期保值业务是为降低汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性 [5] - 公司已制定相关制度及必要的风险控制措施 [5] - 该事项已履行必要的法律程序，符合相关法律法规的规定 [5]