公司基本情况 - 公司全称中国国际货运航空股份有限公司 简称国货航 代码001391.SZ [1] - 公司于2023年1月6日申报IPO 2024年12月30日在深证主板上市 所属航空运输业 [1] - IPO保荐机构及承销商为中信证券 保荐代表人为葛伟杰和李中晋 [1] - IPO律师为北京市海问律师事务所 审计机构为德勤华永会计师事务所 [1] 执业评价情况 - 公司被要求结合经营情况及发展战略进一步披露对同业竞争资产的安排 [1] - 被要求说明报告期内客机货运业务按总额法确认收入的原因及会计准则符合性 [1] - 监管处罚情况不扣分 舆论监督不扣分 [2] - 上市周期为724天 高于2024年A股已上市企业平均天数629.45天 [2] - 不属于多次申报 不扣分 [2] 发行与募资情况 - 承销及保荐费用2872.70万元 承销保荐佣金率0.82% 低于整体平均数7.71% [3] - 预计募资35.57亿元 实际募资34.95亿元 实际募集金额缩水1.76% [6] - 弃购率0.17% [7] 市场表现与估值 - 上市首日股价较发行价格上涨304.35% [3] - 上市三个月股价较发行价格上涨192.17% [4] - 发行市盈率25.99倍 为行业均值42.35倍的61.37% [5] 财务业绩表现 - 2024年营业收入同比增长37.97% 归母净利润同比增长69.34% 扣非归母净利润同比增长79.29% [7] 总体评价 - IPO项目总得分86分 分类B级 [7] - 负面因素包括信披质量有待提高 实际募集金额缩水 弃购率0.17% [7] - 公司短期内盈利能力较好 但建议关注业绩表现背后的真实性 [7]