核心观点 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为2025年度财务审计及内控审计机构 审计费用有所调整 [6][14][18] - 公司董事会通过2025年度中期利润分配方案 每10股派发现金股息0.13元 共计派发72.58百万元 [2][26][45] - 公司董事会审议通过多项内部管理制度修订议案 包括投资管理办法、内部控制评价管理办法等 [32][35][38] 审计机构变更 - 原财务审计机构为信永中和 原内控审计机构为北京中天恒 [5] - 拟聘任信永中和同时担任2025年度财务审计及内控审计机构 变更原因为服务合同到期并通过公开招标选聘 [6][15] - 财务审计费用为680万元 较2024年731万元下降6.98% 内控审计费用为70万元 较2024年47.15万元增长48.46% [14] - 内控审计费用增长主要因公司提高内部控制要求 计划加大审计抽查样本量及测试频率 [15] - 前任内控审计机构北京中天恒2024年出具标准无保留意见审计报告 双方就变更事宜沟通无异议 [15][16] 利润分配方案 - 以2025年6月30日总股本5,583,147,471股为基数 每10股派0.13元现金股息 共派发72,580,917.12元 [2][45] - 派息金额占2025年半年度归属上市公司股东净利润470,122,606.70元的15.44% [45] - 分配方案基于2024年年度股东大会对董事会的授权 符合公司章程规定 [26][46][48] - 母公司报表未分配利润为1,041,117,942.99元 [45] 董事会决议事项 - 董事会审议通过2025年半年度报告及摘要 [21] - 通过关于中油财务有限责任公司的风险持续评估报告 认为其风险控制能力良好 [23] - 通过2025年度估值提升计划暨"提质增效重回报"行动方案半年评估报告 [30] - 审议通过修订多项内部管理制度 包括股东会和董事会议案管理办法、投资管理办法、内部问责管理规定、内部控制评价管理办法 [32][35][38][40] - 部分议案需提交2025年第一次临时股东会审议 [34][37][42] 会计师事务所信息 - 信永中和2024年业务收入40.54亿元 其中审计业务收入25.87亿元 证券业务收入9.76亿元 [8] - 2024年上市公司年报审计项目383家 收费总额4.71亿元 同行业上市公司审计客户6家 [8] - 近三年受到行政处罚1次 监督管理措施17次 自律监管措施8次 [10] - 项目合伙人邵立新1994年获注册会计师资质 2001年开始从事上市公司审计 [11] - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元 [9]