业务背景与目的 - 公司出口业务占营业收入比例较高 主要以人民币结算 美元结算也占一定比例 [2] - 开展外汇套期保值业务旨在降低外汇市场风险 预防汇率大幅波动对公司经营业绩的不利影响 [2] - 所有外汇交易以正常生产经营为基础 旨在降低和防范汇率风险 [2] 业务规模与授权 - 公司及控股子公司使用不超过8000万元人民币或等值外币自有资金开展业务 额度在授权期限内可循环滚动使用 [2] - 开展业务的保证金在授权期限内任一时点不超过600万人民币或等值外币 [2] - 授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效 [2] 交易方式与对象 - 业务品种包括远期结售汇 外汇掉期 外汇互换 外汇期货 外汇期权业务及其他外汇衍生产品 [2] - 公司及控股子公司只限于从事远期结售汇和外汇掉期业务 [2] - 交易对象为经国家外汇管理局和中国人民银行批准 具有外汇套期保值业务经营资格的银行等金融机构 [2] 审议程序与机构意见 - 该事项于2025年8月22日经公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十八次会议审议通过 [3] - 监事会认为开展该业务有利于降低汇率波动影响 符合公司实际情况 决策程序合法 [6] - 保荐机构国金证券认为本次业务事项已履行必要审批程序 符合相关规定 对该事项无异议 [6] 风险控制与管理制度 - 公司制订了《外汇套期保值业务管理制度》 明确操作原则和审批权限 [4] - 公司及控股子公司将严格遵循套期保值原则 不做投机性套利交易 [4] - 根据内部控制制度监控业务流程并评估风险 [4] 会计核算与可行性 - 公司根据相关企业会计准则及其指南对外汇套期保值业务进行核算和披露 [5] - 开展业务可减少预期风险和汇兑损失 降低财务费用 符合公司稳健经营要求 [6] - 公司已制定相关管理制度 开展业务具有可行性 [6]