赎回条款触发条件 - 公司股票自2025年7月8日至2025年8月6日连续15个交易日收盘价不低于当期转股价格7.63元的130%（即不低于9.919元/股），触发有条件赎回条款 [2][4] - 赎回条款规定两种情形：公司A股连续30个交易日中至少15日收盘价不低于转股价格130%，或可转债未转股余额不足3000万元 [3] - 转股价格调整时需按调整前后分别计算收盘价与转股价格 [3] 赎回安排关键时间节点 - 最后交易日为2025年8月25日，截至2025年8月22日仅剩1个交易日 [1][6] - 最后转股日为2025年8月28日，截至2025年8月22日仅剩4个交易日 [1][6] - 赎回登记日为2025年8月28日收市后 [1][4] - 赎回资金发放日为2025年8月29日 [1][5] 赎回价格计算细节 - 赎回价格为101.5726元/张，含债券面值100元加当期应计利息1.5726元 [1][4] - 当期应计利息计算公式：IA=B×i×t/365，其中票面总金额100元、年利率2.00%、计息天数287天（2024年11月15日至2025年8月29日） [4] - 计息规则采用"算头不算尾"方式 [4] 税务处理差异 - 个人投资者需缴纳20%利息所得税，税后实际赎回金额为101.2581元/张 [4] - 居民企业投资者需自行缴纳所得税，税前赎回金额为101.5726元/张 [5] - 境外机构2021年11月7日至2025年12月31日期间暂免征收企业所得税和增值税，税前赎回金额为101.5726元/张 [5] 赎回操作及后续处理 - 赎回登记日次一交易日（2025年8月29日）起所有登记在册可转债将被冻结 [5] - 赎回资金通过中国结算上海分公司清算系统发放，已办理指定交易的投资者可直接在证券营业部领取 [5][6] - 赎回完成后可转债将于2025年8月29日起从上交所摘牌 [2][6] 市场价格与赎回价差 - 2025年8月22日二级市场收盘价为132.739元/张，较赎回价格101.5726元/张高出30.67% [7] - 投资者未在最后交易日前卖出或转股将面临强制赎回导致价差损失 [2][7]