案件核心概述 - 北京某拍卖公司利用互联网和移动APP程序，以古玩字画为交易物品组织网络传销活动，参与人员超过3万人，12名主要犯罪嫌疑人被抓获 [1] - 河北省邯郸市涉县市场监督管理局在办理该传销案时，深挖出河南某科技公司为其提供发票服务的“案中案”，并于2023年8月立案调查 [3] - 案件处理展现了跨部门协作，对上游传销组织进行刑事打击，对提供便利条件的违法行为进行行政处罚，实现了全链条打击 [8] 传销活动操作模式 - 传销活动通过互联网和移动APP程序开展，交易物品为古玩字画 [1] - 河南某科技公司与北京某拍卖公司签订合同，为其提供账务处理和代征个人所得税等服务，并开具国家合法正规发票 [5] - 该科技公司通过与河南某乡政府签订《共享经济灵活用工平台项目投资协议》，为传销活动披上合法外衣 [5] 执法与定性分析 - 执法部门运用大数据资金查控分析手段，追踪涉案账户交易明细，还原在没有真实交易情况下的资金走账回流路径 [5] - 经研判，河南某科技公司为传销活动提供票据服务的行为，被认定为属于为传销行为提供便利条件 [7] - 考虑到该公司是受委托从事票据服务的劳务性工作，检察机关未对其刑事起诉，最终由市场监管部门依法作出行政处罚 [7] 执法理念与成效 - 执法过程严格履行“谁执法谁普法”职责，将普法教育贯穿案件办理全过程，实现“办理一案、教育一片”的效果 [10] - 在作出行政处罚时，既依法惩戒违法者，又充分考虑违法行为的主观性和社会危害程度，避免对市场主体造成不必要的冲击 [10] - 涉县市场监督管理局以打击新型网络传销为重点，其工作方法和工作机制获得上级部门认可，具有示范意义 [10]