核心观点 - 恒通物流股份有限公司建立全面的子公司管理制度 旨在通过组织、经营、财务、信息披露等多维度管控确保子公司规范运作和战略协同 维护公司整体利益和资产质量 [1][4] 组织管理 - 公司通过委派董事、监事及高级管理人员实现对子公司的直接管理 派出人员需履行战略执行、利益维护、定期汇报等七项核心职责 [3][6] - 子公司需接受公司工作检查与监督 并对董事会、监事会提出的质询进行如实说明 [9] - 重要文件包括股东会决议、公司章程、营业执照等必须按公司档案管理制度报备存档 [10] 经营及投资决策管理 - 子公司需根据公司总体发展规划制定经营管理目标 建立市场导向体系并完成年度经营目标 [11] - 子公司须及时向公司汇报生产经营异常情况 并接受定期与不定期检查 [14][15] - 子公司无独立股权处置权、重大资产处置权、对外担保权及对外投资权 重大投资需事先向公司管理层报告并获批准后方可实施 [16] 财务管理 - 公司财务部对子公司会计核算和财务管理实施指导与监督 子公司需遵循公司财务制度和会计准则 [20][21] - 子公司每月向公司递交月度财务报表 每季度递交季度报表 会计年度结束后一个月内递交年度报告及下一年度预算报告 [24] - 子公司未经批准不得对外出借资金及提供任何形式的保证、抵押和质押 [25] 信息披露 - 子公司需通过公司证券部提供重大内部信息 确保信息真实、准确、完整且以书面形式加盖公章报送 [26][27] - 子公司应在股东会、董事会结束后一个工作日内提交会议决议 [28] - 季度、半年度及年度财务报表需在周期结束15个工作日内提交 重大事项如收购出售资产、重要合同、重大诉讼等需及时报告 [29][31] 监督审计 - 公司定期或不定期对子公司进行审计 内容包括法律法规执行情况、内控制度建设、经济效益审计等 [33][34] - 子公司必须全力配合审计工作并提供所需资料 审计意见书和决定送达后需严格执行 [35][36] 绩效考核 - 公司将子公司纳入绩效考核体系 对董事、监事及高级管理人员实施绩效考评 [37][38] - 子公司需建立自身考核奖惩制度并报公司人力资源部备案 年度结束后需对高管进行考核并实施奖惩 [39][40] 附则 - 制度适用于公司所有子公司 若与后续法律法规或公司章程冲突则按后者执行 [42][43] - 制度由董事会办公室解释 自董事会审议通过之日起实施 [44][45]