债券基本信息 - 债券简称为"25广发D3"，代码为524135，是广发证券2025年面向专业投资者公开发行的短期公司债券（第二期）[1] - 本期债券发行规模为10亿元，票面利率为1.95%[1] - 公司主体信用等级为AAA，评级展望稳定，本期债券信用等级为A-1[1] 兑付安排 - 兑付兑息日为2025年9月8日（因2025年9月7日为休息日顺延至其后第1个交易日）[1] - 计息期间为2025年2月21日至2025年9月6日[1] - 兑付对象为截至2025年9月5日深交所收市后在中国结算深圳分公司登记在册的债券持有人[2] 兑付金额详情 - 每手（面值1,000元）兑付本息合计1,010.578082元（含税）[2] - 扣税后个人和证券投资基金持有人实际每手兑付1,008.462465元[2] - 非居民企业（含QFII、RQFII）实际每手兑付1,010.578082元[2] 税务安排 - 个人及证券投资基金持有人需缴纳20%利息个人所得税，由付息网点代扣代缴[3] - 境外机构在2021年11月6日至2025年12月31日期间享受债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税政策[3] - 其他债券持有者的利息所得税需自行缴纳[3] 兑付流程 - 公司委托中国结算深圳分公司进行兑付兑息操作[2] - 兑付日前2个交易日将足额资金划付至指定账户[2] - 若未按时划付资金，后续兑付工作将由公司自行负责办理[3]