核心观点 - 公司修订董事及高级管理人员薪酬与考核管理办法 建立市场化激励约束机制 提升经营管理水平 [1] 适用范围 - 适用于公司董事及高级管理人员 包括总裁 副总裁 财务总监 董事会秘书等 [1] - 独立董事及不在公司领取薪酬的非独立董事不参与内部绩效考核 [2] 管理原则 - 遵循公开公平公正 责权利统一 长远发展 激励约束并重四大原则 [1] - 以市场薪酬水平为参考 结合岗位任职资格 知识要求 工作强度和法律责任等因素确定标准年薪 [1] 管理机构 - 董事会薪酬与考核委员会负责办法起草修订 制定考核方案 审查履职情况并制定薪酬方案 [3] - 审计部 财务部 董事会办公室等相关部门协助具体实施 [3] - 董事薪酬方案经董事会通过后报股东会批准 高级管理人员薪酬方案报董事会批准 [3] 薪酬构成 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬 绩效薪酬和特殊奖励构成 计算公式为年度薪酬=基本薪酬+绩效薪酬+特殊奖励 [6] - 基本薪酬根据行业地区情况 公司经营状况及岗位职责合理确定 [6] - 绩效薪酬与公司年度经营绩效挂钩 根据考核结果确定发放金额 [7] - 特殊奖励针对超额完成经营指标或在管理 科技创新 安全生产等方面取得突出成绩的事项 [7] 考核机制 - 考核指标来源于公司战略及年度目标分解 岗位职责及分管重点工作 [7] - 绩效指标分为经营类 管理类 任务类和加减分项 [7] - 每年3月31日前确定非独立董事和高级管理人员年度绩效目标及考核方案 [7] - 考核指标原则上不调整 因不可抗力等重大变化需调整时提交薪酬与考核委员会审核修正 [8] 薪酬发放 - 独立董事津贴按季度发放 非独立董事和高级管理人员基本薪酬按月发放 [8] - 年终薪金根据审计数据预发 最终按审议通过方案调整 [8] - 薪酬均为税前收入 公司代扣代缴个人所得税 [8] - 离任人员按实际任期和履职情况计算发放津贴/薪酬 [8] 薪酬调整 - 调整依据包括通胀水平 同行业薪酬增幅 公司盈利状况 组织结构调整及岗位变动 [9] - 参考通胀水平保持薪酬实际购买力 收集同行业薪酬数据作为调整参考 [9] - 可设立专项奖励或惩罚作为薪酬补充 [9] 附则 - 办法与法律法规或公司章程冲突时按后者执行 [10] - 办法由董事会薪酬与考核委员会起草修订解释 经董事会同意和股东会批准后生效 [10]