交易方案概述 - 公司拟通过发行股份方式收购南昌产盟持有的欧菲微电子28.2461%股权 交易金额179,080.5266万元 发行价格10.63元/股 发行股份数量168,467,099股 [1] - 交易完成后 欧菲微电子将成为公司全资子公司 募集配套资金总额不超过80,000万元 用于标的公司项目建设 [1][3] - 本次交易不构成关联交易、重大资产重组或重组上市 实际控制人蔡荣军保持不变 [4] 标的公司评估与财务表现 - 标的公司100%股权评估值634,000万元 较账面价值297,920.81万元增值112.81% 评估基准日为2025年3月31日 [2][3] - 标的公司2023-2025年第一季度营业收入持续增长：2023年285,609.18万元、2024年317,497.25万元、2025年第一季度73,212.72万元 [4][6] - 净利润表现稳健：2023年23,737.24万元、2024年27,938.14万元、2025年第一季度3,661.39万元 毛利率保持在16.62%-18.27%区间 [4][6] 标的公司运营指标 - 资产负债率持续改善：从2023年48.60%降至2025年第一季度43.87% [6] - 流动比率从2023年1.86倍提升至2025年第一季度1.96倍 速动比率从1.70倍提升至1.80倍 [6] - 存货周转率保持高位：2023年6.48次/年、2024年6.60次/年、2025年第一季度6.21次/年 [6] 公司近期财务表现 - 2024年营业收入204.37亿元 同比增长21.19% 但归母净利润5,838.28万元 同比下滑24.09% [8] - 2025年上半年营业收入98.37亿元 同比增长3.15% 但归母净利润亏损1.09亿元 同比转亏 [8][9] - 经营活动现金流量净额保持增长：2024年7,892.77万元（同比增长115.95%） 2025年上半年3.25亿元（同比增长2.39%） [8][9] 历史融资情况 - 2020年非公开发行5.68亿股 发行价6.22元/股 募集资金净额35.15亿元 其中股本溢价29.47亿元 [7] 战略意义 - 交易将强化公司在指纹识别模组、3D传感模组、PC及IoT配件领域的技术协同效应 [4] - 实现标的公司100%控股有利于整体战略布局和实施 [4]