董事会决议 - 南威软件第五届董事会第十三次会议于2025年9月19日召开 全体6名董事出席并通过两项议案 [1] - 会议表决通过关于参股公司四方伟业会计核算方法变更的议案 同意将长期股权投资变更为以公允价值计量的金融资产 [1][3] - 会议表决通过聘任许妮娜为证券事务代表 任期至本届董事会届满 [4][5] 监事会决议 - 第五届监事会第十二次会议于同日召开 全体3名监事出席 [8][9] - 监事会审议通过会计核算方法变更议案 认为变更符合企业会计准则且能更公允反映财务状况 [9][10] 会计核算方法变更详情 - 变更原因为四方伟业于2025年9月10日改组董事会 公司提名董事未当选且失去董事会席位 丧失重大影响能力 [11][12] - 公司累计投资四方伟业1.3亿元（8000万元+5000万元） 持股比例11.8993% [11] - 核算方法由权益法变更为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产 列报为"其他权益工具投资" [13][14] - 变更自2025年9月10日起执行 预计增加当期投资收益约500万元 [15] 人事任命 - 新任证券事务代表许妮娜为本科学历 已取得董秘资格证 曾任公司总裁助理及证券管理部总经理 [7] - 许妮娜与公司大股东、实控人及其他董监高无关联关系 [7] 机构审议意见 - 董事会认为变更符合企业会计准则第2号和第22号规定 [15] - 监事会认定变更不存在损害公司及中小股东利益的情形 [16] - 审计委员会指出公司持股低于20%且无董事席位 变更能更准确反映股权投资状况 [17]