基金月度分红公告 - Cohen & Steers旗下8只封闭式基金宣布2025年10月、11月及12月的月度分红，具体金额为：FOF基金每股0.087美元、LDP基金每股0.131美元、PSF基金每股0.126美元、PTA基金每股0.134美元、RFI基金每股0.080美元、RLTY基金每股0.110美元、RNP基金每股0.136美元、RQI基金每股0.080美元 [1] - 分红日程安排为：10月除息/记录日为10月14日，支付日为10月31日；11月除息/记录日为11月12日，支付日为11月28日；12月除息/记录日为12月9日，支付日为12月31日 [1] 分红政策与构成 - 部分基金（PTA、RLTY、LDP、PSF）支付固定的月度现金分红，该比率可能不时调整，分红可能包含净投资收益、已实现资本利得和/或资本返还 [1] - 另有四只基金（FOF、RFI、RNP、RQI）根据其管理分红计划宣布分红，该政策使基金能更灵活地实现长期资本利得并定期按月分配给股东 [2] - 基金的分红可能包括净投资收益、长期资本利得、短期资本利得和/或资本返还，在支付日前会发布新闻稿和通知，说明分红的金额和来源 [4] 投资组合与税务特征 - 基金投资于房地产投资信托、主有限合伙企业和/或其他封闭式基金所获得的分红，可能在年末后根据其报告的性质被重新定性为资本利得和/或资本返还 [3] - 根据联邦税收规定，基金分配的资本返还部分可能全部或部分被作为普通收入征税，股东将收到1099-DIV表格用于税务申报 [1][5] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司，专注于实物资产和另类收入，包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源股票、大宗商品以及多策略解决方案，公司成立于1986年，总部位于纽约 [7]