交易核心概述 - 富临精工与宁德时代拟共同对子公司江西升华新材料有限公司进行增资扩股，富临精工增资10亿元人民币，宁德时代增资25.6338011亿元人民币 [2] - 交易完成后，宁德时代将持有江西升华51.0000%的股权，成为控股股东，富临精工的持股比例将变为47.4096% [2] - 本次交易预计构成重大资产重组，采用现金支付方式，不涉及发行股份、不构成关联交易及重组上市，也不会导致富临精工控制权变更 [2][3][4] 交易定价与财务细节 - 本次增资的每股认购单价定为1.23元人民币/元注册资本 [8] - 增资定价参考了评估基准日2024年10月31日江西升华股东全部权益的评估值93,075.00万元（即1.1351元/注册资本），并综合考虑了其技术实力、市场前景等因素 [8] - 富临精工对江西升华的10亿元增资款，将以其对江西升华享有的等额债权进行冲抵 [19] 交易目的与战略影响 - 交易旨在深化与宁德时代的战略合作，加速江西升华在高压实密度磷酸铁锂产品研发、国际化拓展及储能市场的发展 [3][30] - 通过引入战略股东资源，优化江西升华的股权结构和资本实力，旨在提升其综合竞争力和未来盈利能力 [30] - 交易完成后，江西升华将不再纳入富临精工合并报表范围，但富临精工未来可能享受其经营向好带来的投资回报 [30] 公司治理安排 - 交易完成后，江西升华董事会将由7名董事组成，其中4名由宁德时代委派，3名由富临精工委派，董事长由宁德时代委派的董事担任 [25] - 公司财务总监将由宁德时代提名的人选担任 [26] - 《股东协议》约定，自交割日起6个月内，宁德时代和富临精工均有权按每股1.23元的价格追加认购江西升华的新增注册资本 [23] 审批程序与后续步骤 - 公司第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十二次会议已审议通过本次交易议案 [3][33][38] - 本次交易尚需履行股东大会审议决策程序及证券监管机构的审批程序 [2][4] - 公司将聘请中介机构进行尽职调查、审计和评估，并分阶段履行信息披露义务 [29]