政策背景与目标 - 中国人民银行研究起草《金融机构客户受益所有人识别管理办法（征求意见稿）》，旨在预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，规范受益所有人识别核实工作，并有效应对反洗钱国际评估 [1] - 该办法参考反洗钱国际标准，要求金融机构在客户尽职调查时识别并采取合理措施核实客户受益所有人 [1] 核心原则与标准 - 金融机构需遵循基于风险原则、合理性原则和可靠性原则开展受益所有人识别核实工作 [1] - 办法规定了法人与非法人组织、信托、资产管理产品的受益所有人定义与识别标准，其中法人与非法人组织的识别标准与《受益所有人信息管理办法》一致 [1] - 对于低风险客户，金融机构可以适用豁免和简化识别标准，贯彻基于风险原则 [1] 识别流程与信息管理 - 办法明确了受益所有人识别核实的整体流程及要求 [1] - 规定了金融机构应识别并保存的受益所有人身份信息和权利状况信息要素 [1] - 要求金融机构基于风险采取差异化的识别核实措施 [1] 机制构建与国际接轨 - 为落实新修订的《反洗钱法》并应对反洗钱国际评估，办法参照多国实践经验构建了差异反馈机制 [2] - 明确了差异反馈工作流程、重大差异和非重大差异情形的判断标准及相应处理措施 [2]