中国中期控股股东被立案调查事件 - 中国中期控股股东中期集团有限公司因涉嫌信息披露违法违规，于2024年10月11日被证监会立案调查 [1][2] - 中国中期已于2024年6月28日被摘牌退市，此次控股股东被立案调查距离公司退市已时隔近16个月 [1][2] 中国中期退市原因 - 公司因2022年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，股票交易自2023年5月5日起被实施退市风险警示 [2] - 公司2023年年报被出具无法表示意见的审计报告，触及深交所股票终止上市情形，并于2024年6月28日被摘牌 [2] - 中国中期在2018年至2022年连续5个年度报告收到深交所的问询函 [3] “退市不免责”监管原则与案例 - 证监会秉持“退市不免责”原则，2024年已对35家退市公司及责任人的违法违规问题一追到底 [1][4] - 已退市公司及其相关责任方被立案乃至被处罚已成常态 [3] - 泰禾集团于2023年8月触发“1元退市”摘牌，2024年11月因涉嫌信披违规被立案，2025年8月因未披露重大诉讼及年报存在重大遗漏，公司及高管共被罚款1740万元 [3] - 华铁股份在2024年8月“1元退市”前，于同年5月因2019年至2022年年报存在虚假记载或重大遗漏，被广东证监局合计罚款2620万元 [3] - 华铁股份退市后，于2024年12月因未按期披露2023年年报被罚款530万元，2025年8月又因2023年定期报告存在虚假记载、重大遗漏，被拟处罚款2415万元 [3] - 美尚生态退市后仍被行政处罚并移送公安机关追究刑事责任，相关特别代表人诉讼案件也已进入司法程序 [4] 监管执法趋势与追责体系 - 证监会强调财务造假是重点打击对象，通过严厉打击信息披露违法行为，坚决做到“长牙带刺”、有棱有角，“惩防治”并举 [5] - 监管紧盯公司实际控制人、控股股东、董监高等“关键少数”，严防中介机构“看门人”失守，强化“全链条”追责 [6] - 退市是全方位追责的起点，以行政执法、民事追责、刑事打击“三位一体”的立体化追责体系在实践中发挥威力 [6] - 追责精准指向核心责任人、大股东、实际控制人、失职的中介机构及配合造假者，体现“追首恶”与“打帮凶”并重的执法思路 [6]