可转债发行与上市概况 - 公司于2022年10月24日公开发行可转换公司债券，发行总额为人民币143,501.00万元，共计14,350,100张，每张面值100元 [1] - 可转债期限为自发行之日起六年，即从2022年10月24日至2028年10月23日 [1] - 该可转债已于2022年11月18日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称为"奕瑞转债"，债券代码为"118025" [2] 可转债转股与价格调整历史 - 可转债自2023年4月28日起可转换为公司股份，转股期间为2023年4月28日至2028年10月23日，初始转股价格为499.89元/股 [3] - 转股价格经历多次调整，包括因限制性股票激励计划归属和年度权益分派，最新转股价格自2025年10月16日起调整为115.46元/股 [3][5][6][7] 本次付息方案详情 - 本次付息为可转债第三年付息，计息期间为2024年10月24日至2025年10月23日，票面利率为0.8% [11] - 每张面值100元的可转债兑息金额为人民币0.80元（含税） [4][11] - 付息债权登记日为2025年10月23日，除息日和付息日均为2025年10月24日 [4][12][15] 付息方式与对象 - 可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还本金并支付最后一年利息 [7] - 年利息计算公式为I=B×i，其中B为债券持有人在付息债权登记日持有的可转债票面总金额，i为当年票面利率 [8] - 本次付息对象为截至2025年10月23日上海证券交易所收市后，登记在册的全体"奕瑞转债"持有人 [12] 投资者利息所得税说明 - 个人投资者需缴纳债券利息收入所得税，税率为利息额的20%，每张面值100元可转债税前兑息0.80元，税后实际派发0.64元 [14] - 持有可转债的居民企业需自行缴纳债券利息所得税，实际派发金额为每张0.80元（含税） [16] - 合格境外机构投资者等非居民企业在特定期间内暂免征收企业所得税和增值税，实际派发利息为每张0.80元（含税） [16]