投资评级与目标价 - Cantor Fitzgerald重申对艾伯维的“增持”评级，目标股价为250美元 [2][3] - 研究机构调整了盈利模型以计入一项计划中的IPR&D费用的税务影响 [3] 盈利预测调整 - 将2025年第三季度每股收益（EPS）预期从2.06美元下调至1.82美元，以反映该费用每股1.50美元的税后影响 [3] - 此次调整后的EPS预期与公司给出的1.74美元至1.78美元的指引范围相比较 [3] - 将当季预期税率从约16%上调至约25%，因早期预测错误地假设该费用可部分抵税 [4] - 艾伯维概述的26.8亿美元IPR&D费用不可抵税，这使得公司第三季度税率与之前几个季度大致持平 [4] - 除与税务相关的修订外，研究机构对其所有其他运营假设和预测保持不变 [5] 股息表现 - 艾伯维被公认为医疗保健板块中最佳的股息股之一 [2] - 公司已实现连续53年股息增长 [5] - 截至10月14日，公司季度股息为每股1.64美元，股息收益率为2.86% [5] 行业地位 - 艾伯维是一家全球性制药公司 [2] - 公司被列入当前值得买入的11只防御性医疗保健股息股名单中 [1]