基金月度分红信息 - Cohen & Steers基础设施基金宣布2025年11月和12月的月度分红为每股0.155美元 [1][2] - 2025年11月分红除息日/记录日为11月12日，支付日为11月28日 [2] - 2025年12月分红除息日/记录日为12月9日，支付日为12月31日 [2] 管理分红政策 - 基金根据其管理分红计划宣布月度分红，该政策依据美国证券交易委员会的豁免救济实施 [2] - 管理分红政策使基金在实现长期资本利得方面更具灵活性，并能按月定期向股东进行分配 [2] - 基金董事会可随时修改、终止或暂停该管理分红政策 [2] 分红构成与税务处理 - 基金分红可能包括净投资收入、长期资本利得、短期资本利得和/或资本返还 [4] - 基金投资于房地产投资信托基金、业主有限合伙企业和/或封闭式基金所产生的分红，可能在年末后根据其报告的性质被定性为资本利得和/或资本返还 [3] - 股东不应仅根据公司提供的信息准备纳税申报表，应在日历年度末收到用于联邦所得税申报的1099-DIV表格 [5] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司，专注于实物资产和另类收入，包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源类股票、大宗商品以及多策略解决方案 [7] - 公司成立于1986年，总部位于纽约，在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办公室 [7] - 公司在纽约证券交易所上市，交易代码为CNS [9]